10月30日，由省財(cái)政廳牽頭組織的管理會(huì)計(jì)應(yīng)用試點(diǎn)中期評(píng)估會(huì)議在杭州召開，財(cái)務(wù)公司作為集團(tuán)下屬兩家試點(diǎn)單位之一參加了會(huì)議。會(huì)上，公司董事長(zhǎng)傅哲祥做了《基于網(wǎng)絡(luò)時(shí)代的動(dòng)態(tài)預(yù)算管理系統(tǒng)建議中期回顧》的專題匯報(bào)，獲得了由著名管理會(huì)計(jì)專家于增彪教授領(lǐng)銜的評(píng)審組的一致好評(píng)。
近年來(lái)，財(cái)務(wù)公司面臨的外部金融市場(chǎng)環(huán)境變化巨大，基于靜態(tài)指標(biāo)編制的年度預(yù)算無(wú)法完全適應(yīng)變化的步伐,難以指導(dǎo)公司的經(jīng)營(yíng)。財(cái)務(wù)公司以管理會(huì)計(jì)應(yīng)用試點(diǎn)為契機(jī)，分析影響經(jīng)營(yíng)效益的關(guān)鍵指標(biāo)及其變動(dòng)的影響因子，確定關(guān)鍵指標(biāo)與收入、成本和利潤(rùn)水平的數(shù)量關(guān)系，探索構(gòu)建動(dòng)態(tài)、彈性的預(yù)算管理系統(tǒng)。通過相關(guān)性分析，確定日均吸收存款、Shibor利率、貸款基準(zhǔn)利率為影響公司經(jīng)營(yíng)效益的關(guān)鍵指標(biāo)，構(gòu)建了基于關(guān)鍵指標(biāo)的財(cái)務(wù)公司動(dòng)態(tài)預(yù)算模型。
下一步，公司將繼續(xù)加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)的積累和分析，在2016年及以后的預(yù)算編制中貫徹動(dòng)態(tài)預(yù)算的思路，在實(shí)踐中進(jìn)一步檢驗(yàn)、完善動(dòng)態(tài)預(yù)算模型。（陳衛(wèi)平）
